Si sos monotributista y recibiste una notificación de ARCA (EX AFIP) con una misteriosa “OI” o formulario 8000, no estás solo. Las órdenes de inspección en el Régimen Simplificado vienen en aumento, y entender de qué se trata es clave para protegerse legalmente y evitar sanciones.

¿Qué es una OI (Orden de Intervención)?

La Orden de Intervención es el documento interno de ARCA (EX AFIP) que inicia formalmente una inspección. Es como la “autorización judicial” del fisco: define qué te van a revisar (por ejemplo, tus ingresos de los últimos 3 años), qué impuestos están bajo la lupa (en este caso, Monotributo), y quiénes son los inspectores asignados.

Se notifica generalmente con el Formulario 8000, donde ARCA (EX AFIP)  comunica que sos objeto de fiscalización y que te acerques a responder requerimientos o presentar documentación.

Formularios clave en una inspección del Monotributo

Durante el proceso, ARCA (EX AFIP) puede utilizar varios formularios:

• F. 8000: Te informa que comenzó una inspección. Requiere atención inmediata.

• F. 8400: Acta de inspección donde se asientan observaciones presenciales o verbalizaciones.}

• F. 8600/I: Requerimiento formal por escrito para que entregues documentación en un plazo determinado.
  

¿Por qué ARCA (EX AFIP) me inspecciona si soy Monotributista?

ARCA (EX AFIP) tiene sistemas informáticos que detectan inconsistencias entre tu nivel de facturación declarado y:

• Tus consumos con tarjeta o cuentas bancarias.

• Tus bienes registrables (autos, propiedades).

• Tu actividad en redes o e-commerce.

• Tus relaciones laborales o comerciales (proveedores, clientes, etc.).

Si algo no cierra, puede emitir una OI e iniciar una revisión que puede terminar en tu exclusión del Monotributo y el pase al Régimen General (con retroactividad, intereses y sanciones).

¿Cómo defenderte ante una inspección?

1. Respondé siempre dentro de los plazos legales (generalmente 10 días hábiles).
2. Presentá toda la documentación respaldatoria: extractos bancarios, contratos, constancias de compras, etc.
3. Asesorate con un experto: responder mal puede ser peor que no responder. Si tenés dudas, nuestros expertos están listos para ayudarte.
4. Pedí acceso al expediente: tenés derecho a ver la OI y los fundamentos de la fiscalización.
5. Si corresponde, apelá la exclusión con fundamentos sólidos (por ejemplo, si se basaron en datos erróneos).
   

Recomendación profesional

Si recibís una notificación o requerimiento, no lo ignores. El silencio o la falta de respuesta puede usarse en tu contra y facilitar que la ARCA (EX AFIP) avance con sanciones automáticas.

En muchos casos, una buena estrategia documental y técnica permite cerrar inspecciones sin consecuencias graves, o al menos limitar el impacto económico.

Conclusión

Las inspecciones del Monotributo no son aleatorias. Están basadas en cruce de datos y algoritmos. Pero también pueden contener errores. Con conocimiento, organización y asesoramiento, podés enfrentar una OI con confianza.

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